一、基本情况

2023年以来，鄂州葛店经济技术开发区财政金融审计局在工委、管委会的坚强领导下，财政金融审计局严格按照中央、省、市各项决策部署，认真贯彻落实区三级干部会议精神，紧盯全年目标任务，全力做好财政收支计划编制、财政管理工作、国库管理工作、国有资产管理和监督、预算部门的财务收支情况管理和监督等相关各项工作，紧紧围绕经开区的发展战略和决策部署，强化政治担当，凝心聚力抓落实，实干笃行开新局，为经开区高质量发展提供坚实财力保障。2023年预算安排1,185.86万元，财政下达预算指标547.98万元，决算支出477.04万元，其中：基本支出272.49万元、项目支出204.55万元；资金来源为一般公共预算财政拨款资金。

二、部门自评工作开展情况

根据葛店经开区财政金融审计局《关于做好2023年度绩效自评工作的通知》（鄂葛财发〔2024〕3号）文，区财政金融审计局成立了绩效评价自评小组，编制了绩效自评工作方案，确定了绩效自评的范围和内容等事项。具体开展情况如下：

（一）成立部门自评小组

    本次绩效自评小组由区财政金融审计局朱丽芳和各业务单位预算负责人组成，其中朱丽芳为主要负责人，按照对接区财政金融审计局以及各业务单位，同时区财金局自评通知的文件要求时间节点完成所有项目自评、部门整体自评以及部门整体自评报告的撰写。

（二）绩效评价自评范围和内容

1.部门自评范围

对本部门2023年度整体绩效情况开展自评。

2.部门自评内容

主要围绕部门和单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果，侧重于提高部门整体绩效水平。

  （三）绩效自评工作开展情况

1.收集绩效管理信息。我单位对照部门整体支出绩效目标，以绩效目标执行情况及资金使用情况为重点收集了单位业务资料及单位决算数据等绩效信息资料。

2.分析相关绩效信息资料。我单位在收集上述绩效信息的基础上，逐个对部门整体支出绩效目标完成情况进行了核对，并对存在未完成的绩效目标任务进行了原因分析及下一步改进措施说明。

3.填报自评表及撰写报告。我单位在分析前述绩效管理信息的基础上，填报《部门整体支出绩效自评表》，并根据自评表内容撰写形成本报告内容。

三、部门整体绩效目标完成情况

（一）运行成本指标完成情况

评价小组从公用经费控制、在职人员控制、项目支出成本控制等方面对运行成本指标完成情况进行分析。

1.公用经费控制指标分析

    （1）公用经费控制率

2023年部门公用经费预算20.05万元，实际支出14.01万元，则公用经费控制率为69.88%，达到了年初目标。

2.在职人员控制指标分析

    （1）在职人员控制率

    截至2023年12月31日，单位行政编7人，事业编2人，退休人员2人。年末实际在职人员9人，其他人员1人，控制率在100%以内，达到了年初目标。

3.项目支出成本控制指标分析

（1）会议费控制率

2023年单位未编制会议费预算，且未发生会议费支出，控制率在100%以内，达到了年初目标。

（2）三公经费变动率

2023年单位未编制三公经费预算，且未发生三公经费支出，控制率在0%以内，达到了年初目标。

（二）管理效率指标完成情况

评价小组从战略管理、预算编制、预算执行、绩效管理、资产管理、财务管理等方面对管理效率指标完成情况进行分析。

1.战略管理指标分析

（1）中长期规划相符性

2023年单位未编制中长期规划。

（2）工作计划健全性

2023年单位编制了工作计划，工作计划健全。

2.预算编制指标分析

（1）预算编制科学性

2023年单位根据区财金局下达的2023年预算编制通知文件要求，编制了2023年部门预算，预算内容与项目内容匹配，除存在不确定性因素较大的预算项目，未能提供充分的测算依据外，其他项目测算依据较充分，预算编制相对较科学。

（2）预算编制合理性

除部分项目测算标准不够明确外，其他项目预算编制基本是根据年初计划实施内容和工作标准合理测算预算额度，预算编制相对较合理。

（3）立项规范性

2023年预算项目立项程序规范，是按照规定程序申请设立，立项前经过了集体决策，审批文件、材料符合相关要求。

（4）预算调整率

2023年预算安排1,185.86万元，财政下达预算指标547.98万元，较年初预算数调减了637.88万元，预算调整率为53.79%，未达到年初目标。

3.预算执行指标分析

（1）预算执行率

2023年单位调整后预算数547.98万元，预算执行数477.04万元，预算执行率为87.05%。

（2）结转结余率

2023年单位结转结余率为12.95%（1-预算总执行率87.05%），未达到年初目标。

（3）政府采购执行率

2023年单位政府采购年初预算97.00万元，实际支出77.30万元，执行率为79.69%，未达到年初目标。

（4）非税收入预算完成率

2023年单位未编制非税收入预算，也未发生非税收入。

4.绩效管理指标分析

（1）事前绩效评估完成率

2023年单位按照事前绩效评估的要求，对纳入评估范围的预算项目进行了绩效评估，完成率为100%。

（2）绩效目标合理性

2023年单位设置了项目绩效目标和部门整体绩效目标，绩效目标与实际工作内容相关，目标较合理。

（3）绩效监控开展率

2023年预算项目均进行了绩效监控，绩效监控开展率为100%。

（4）绩效评价覆盖率

2023年单位管理的所有预算项目及部门整体，均进行了绩效自评，绩效评价覆盖率为100%。

（5）评价结果应用率

2023年绩效自评结果在2024年编制预算时得到了应用，对未开展的项目进行了删减，评价结果应用率为100%。

5.资产管理指标分析

（1）资产管理制度健全性

单位按要求制定了资产管理方面的制度，制度较健全。

（2）资产管理规范性

单位按照上级资产管理部门要求及资产管理制度的规定，建立了资产台账，每月按要求计提了资产折旧，资产新增、调拨、处置均通过湖北省行政事业单位资产管理信息系统操作，区财政部门审批，程序合规，符合相关要求。

6.财务管理指标分析

（1）财务管理制度健全性

单位按要求制定了财务管理方面的制度，专项资金的使用也有上级部门出具的专项资金管理办法，制度较健全。

（2）会计核算规范性

单位聘请专业的中介机构按照《政府会计制度》的规定，对单位发生的每笔经济业务支出进行会计核算，会计核算规范，符合政府会计制度的规定。

（3）资金使用合规性

2023年预算单位资金的支出有完整的审批程序和手续，资金的使用符合项目预算批复、合同规定的用途以及相关项目管理文件的规定。

（三）履职效能指标完成情况

评价小组从推进预算绩效管理、促进财务管理规范化、防范金融风险和国民经济社会发展等方面对履职效能指标完成情况进行分析。

1.推进预算绩效管理

认真贯彻省、市有关文件精神，推动经开区预算绩效管理工作。以实现绩效目标为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，扎实推进预算绩效管理工作机制，提高财政资金使用效益。

2.促进财务管理规范化

按照各级财政、审计工作会议精神，紧扣工委、管委会工作中心，立足经济监督，聚焦财政财务收支真实合法效益审计，做好常态化“经济体检”。对区直部门及企业开展财政预算执行情况、财政收支情况、疫情防控资金、国有企业清产核资、财政专项资金等专项审计40个，发现问题62个，提出指导性意见并敦促其完成整改。

3.防范金融风险

加强金融监管。通过监管机构加强对金融机构的监督和指导，确保它们遵守相关法律法规，防止违规操作和风险积累。加强风险监管。监管机构应通过定期检查、现场检查、信息报告等方式进行风险监管，确保金融机构的风险管理工作得到有效执行。严格执法和整治市场乱象。对于违法进行金融活动的行为，执法机关应严格执法，及时纠正制裁，减少风险；同时，要深入整治银行业的市场乱象，加大问责和行政处罚力度。

4.国民经济社会发展

积极克服财政减收压力，统筹各方面力量，坚决扛牢稳住经济大盘的财政责任。紧抓财政收入，冲刺全年财政目标。集中财力惠民生，集聚财源保建设。坚持“过紧日子保基本、调优结构保重点”，严控新增资产配置和三公经费等支出，盘活财政存量资金，优先保障民生、助企纾困、重大项目落地等支出，保障项目落地投入7亿元，支持实体经济拨付扶持资金4.3亿元，为推动我区高质量发展奠定了基础。

充分发挥财政金融政策的协调效应，多渠道多方位向上争取资金、引导金融机构服务实体经济，为企业发展注入新动力。

围绕政务服务能力水平、投资项目落地跟踪服务、企业诉求受理等方面，全力营造快捷、高效、规范、透明的营商环境，把“近者悦、远者来”谋实做细。

（四）社会效应指标完成情况

评价小组从经济效益、社会效益等方面对社会效应指标完成情况进行分析。

1.经济效益

（1）经济发展情况

2023年财政收入预计完成27.3亿元，地方一般公共预算收入预计完成16.7亿元，提前二个月完成全年目标任务，两项指标完成进度和增长幅度均位全市第一。同时保障项目落地投入7亿元，支持实体经济拨付扶持资金4.3亿元，为推动我区高质量发展奠定了基础。

2.社会效益

（1）政策知晓率

政策宣传主要采取印发宣传单、传达文件精神、指导协助、公开公示等多种方式，服务对象部门知晓率较高，达到了90%以上。

（2）社会和谐

盘活财政存量资金，优先保障基本民生、助企纾困，推动经开区的健康发展，为人民群众带来利益最大化，使群众获得感、幸福感增强，从而有效保障社会的和谐与安定。

（3）公众金融风险防范意识

通过对全区各类金融风险隐患开展全面摸排和宣传，着重宣传典型案例及政策，持续加强民众对金融风险的认识，将防范金融风险融入到日常生活、工作中，提高了社会公众对金融风险的意识。

（五）可持续发展能力指标完成情况

   评价小组从体制机制改革、人才支撑、科技支撑等方面对可持续发展能力指标完成情况进行分析。

1.体制机制改革指标分析

（1）服务体制改革成效

该单位未发生服务体制改革，不涉及该项指标。

（2）行政管理体制改革成效

该单位未发生行政管理体制改革，不涉及该项指标。

2.人才支撑指标分析

（1）业务学习与培训完成率

2023年单位按照年初计划和领导部署，完成了各项培训和业务学习任务，完成率为100%，达到了年初目标。

（2）干部队伍体系建设规划情况

单位不涉及此项工作，具体由葛店经济技术开发区管理委员会安排。

（3）高学历、高层次人才储备率

单位不涉及此项工作，具体由葛店经济技术开发区管理委员会安排。

3.科技支撑指标分析

（1）信息化建设情况

2023年单位没有信息化建设项目，未开展信息化建设工作。

（六）满意度指标完成情况

评价小组从服务对象满意度、联系部门满意度等方面对满意度指标完成情况进行分析。

1.服务对象满意度指标分析

    通过对服务对象满意度进行调查，2023年服务对象对本部门服务较认可，满意度达到了年初目标95%。

2.联系部门满意度指标分析

通过对联系部门满意度进行调查，2023年联系部门对本部门服务较认可，满意度达到了年初目标95%。

四、主要成效、存在的突出问题和原因

（一）上年度结果应用情况

区财政金融审计局在编制2023年预算时，应用了2022年的项目自评和整体绩效自评结果。

（二）本年度部门主要成效

1.聚力增收减支，确保财政收支平稳运行

全年财政收入预计完成27.3亿元，地方一般公共预算收入预计完成16.7亿元，提前二个月完成全年目标任务，两项指标完成进度和增长幅度均位于全市第一。坚持“过紧日子保基本、调优结构保重点”，严控新增资产配置和三公经费等支出，盘活财政存量资金，优先保障民生、助企纾困、重大项目落地等支出，其中“三保”支出全年预计8.5亿元，保障项目落地投入7亿元，支持实体经济拨付扶持资金4.3亿元，为推动我区高质量发展奠定了基础。

2.用好金融工具，多渠道筹集资金助发展

成功发行专项债项目10个，获批资金21.3亿元；储备银行项目融资贷款11.5亿元。为保障农民征地拆迁和政府投资工程兑付统筹财力，发挥政府投资的撬动效应。同时推动区平台公司对接证券机构谋划发行企业债。

3.履行监督职责，提升财政监管效能

对区直部门及企业开展财政预算执行情况、财政收支情况、疫情防控资金、国有企业清产核资、财政专项资金等专项审计40个，发现问题62个，提出指导性意见并敦促其完成整改。

4.聚力服务创新，营商环境打造新高地

引导区内企业申报金银种子，目前我区湖北省上市后备“金种子”企业3家、“银种子”企业6家，“金银种子”企业已成为我区上市后备企业中坚力量。

（三）存在的突出问题和原因

2023年，单位通过全局干部的共同努力，圆满完成了各项工作任务，但也存在着以下问题：

1.预算编制不够精准。因部分项目不可控因素较大，且未来事项不可预测，导致预算费用测算资料难以收集，预算编制存在很大的困难。

2.绩效目标不够明确。绩效目标设置专业性较强，缺少熟悉这方面的专业人才。

五、下一步拟改进措施

（一）下一步拟改进措施

科学编制预算、合理分配预算资金，减少资金结余，加强人才培训学习，完善部门整体绩效目标，提高部门和单位整体绩效水平。

（二）拟与预算安排相结合情况。

本次部门整体绩效评价情况较好，对评价中发现的问题积极进行整改，并将本次自评结果在安排下一年度预算时，作为重要参考。